Question 1

Gelir vergisi dilimleri 2025 nedir — bireysel mi yıllık mı?

Accepted Answer

**Yıllık matrah** üzerinden artan oranlı: **0-110.000 TL: %15** | **110.001-230.000: %20** | **230.001-580.000: %27** | **580.001-3.000.000: %35** | **3.000.001+: %40**. Aylık maaş bordrosunda kümülatif (yıl başından itibaren toplam matrahta) hesaplanır.

Question 2

Kurumlar vergisi farklı mı, oranı nedir?

Accepted Answer

**Kurumlar vergisi %25** sabit (2025). LTD, A.Ş., kooperatif gibi tüzel kişiler öder. **Banka, finansal kurumlar %30**. **Yatırım fonu/ortaklığı %0** (kar paylaştırınca). Stopaj uygulamaları farklı (kar payı dağıtımında %15 ek stopaj).

Question 3

Hangi kazançlar gelir vergisi konusu — istisnalar var mı?

Accepted Answer

**Kapsama:** Maaş, serbest meslek, ticari kazanç, kira, menkul kıymet (faiz/temettü), gayrimenkul satışı, telif hakkı, müsabaka kazancı. **İstisnalar:** Asgari ücret tutarı (vergiden muaf), tarım kazancı (limit altında), özürlü çalışan indirimi, AGİ (kalktı 2024'te asgari ücret muafiyeti haline döndü), bireysel emeklilik katkısı.

Question 4

Yıllık beyanname kim verir, kim vermez?

Accepted Answer

**Beyanname VERMEK ZORUNDA:** Tek işverenden olmayan ücretliler (birden fazla işveren), serbest meslek erbabı, ticari kazanç sahibi (tüm tüccar), kiracı (yıllık 230K+ konut kira), menkul kıymet kazancı (limit üstü). **Beyanname vermez:** Tek işverenden ücret alan (stopaj kesilmiş), bağ-kur/SSK emeklisi (sadece emekli aylığı), tarım çiftçisi (limit altı).

Question 5

Vergi dilimi atlandığımda toplam ne ödüyorum?

Accepted Answer

Sadece atlanan kısım yüksek dilimde — alt kısım eski dilimde kalır. Örnek: yıllık matrah 250.000 TL → İlk 110K %15 (16.500) + 120K %20 (24.000) + 20K %27 (5.400) = **toplam 45.900 TL**. Marjinal oran %27 ama efektif oran sadece %18.4. Bu araç dilim dökümünü grafikle gösterir.

Question 6

İndirimler ve gider ile vergi nasıl azaltılır?

Accepted Answer

**Bireysel:** Hayat sigortası primi (%15 vergiden düşülebilir), bireysel emeklilik (%30), eğitim ve sağlık harcamaları (%10), engelli indirimi. **Şirket:** Tüm meslek giderleri, AR-GE %150 indirim, yatırım teşviki kapsamı, eğitim/sağlık çalışan harcamaları. **AR-GE harcaması %50 ekstra avantaj** = yatırım vergi tasarrufu.

Question 7

Geçici vergi nedir — yıllık vergiyle ilişkisi?

Accepted Answer

Tüzel kişiler ve serbest meslek 3 ayda bir (Mart/Haz/Eyl/Ara) **geçici vergi** beyan eder. Yıllık matrah tahmin × %25 (kurumlar) veya %15-40 dilim. Yıl sonu beyannamede mahsup edilir — fazla ödendi ise iade. Bu aracımız yıllık + geçici vergi ikisini de hesaplar.

Question 8

Ücretsiz mi?

Accepted Answer

Evet, sınırsız ücretsiz. Pro 149 ₺/ay = çoklu yıl projeksiyon + indirim/gider hesabı + AR-GE bonus + Excel rapor + beyanname formuna otomatik aktarım.

Bracket	Rate	Taxable in Bracket	Tax	Cumulative
1st Bracket0 – 158.000	%15	₺0	₺0	₺0
2nd Bracket158.000 – 330.000	%20	₺0	₺0	₺0
3rd Bracket330.000 – 1.200.000	%27	₺0	₺0	₺0
4th Bracket1.200.000 – 4.300.000	%35	₺0	₺0	₺0
5th Bracket4.300.000 – ∞	%40	₺0	₺0	₺0
TOTAL INCOME TAX			₺0	%0.00%

Income Tax Calculator (Turkey 2026)

Monthly Salary Summary

Kim ne için kullanıyor?

Mali müşavir: Müvekkil beyan

Çalışan: Yıllık vergi tahmini

Girişimci: Şirket kar tahmini

Ev sahibi: Kira beyanı

Sıkça sorulan sorular